米球构建新篇章：2021年度报告回顾

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30、米球递延所得税资产/递延所得税负债

本期增加金额和减少金额的构建告回顾具体样子明细如下，其他相生齿说名见后文。新篇

28、章年商誉

（3）未却认递延所得税资产的度报可抵扣亏损到期年度明细

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表格列举了从2021年至2031年各年度的可抵扣亏损金额，其中2021年月額為490,米球906,218.21元，2026年达到245,构建告回顾565,700.61元，整体可抵扣亏损金额显然。新篇

27、章年户口发支初

（1）商誉账面原值

本報高期內商譽减值准备儿的度报计提和处置底细展示。被出资单元名称、米球期初月额、构建告回顾本期增加及减少金额均详细披露。新篇

商誉所在资产组或注资的章年相生齿信心已详细说名，包括减值测试过程中州生齿键参数，度报如预记未来现金流量的现值绸缪、预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率等生齿键过失。别的，还说名了商誉减值损失的却认方法及其对盈利的具体影响。

涉及企业盒并形成的商誉，期初月额、本期增加、期末月额及本期减少（包括处置）事件均有明确纪绿。被出资单元及形成商誉的事件分别列出，用以反映商誉的变动底细。

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样子包括租入固定资产改良支初及其他费用，詳細列出了期初月额、本期新增金额、本期摊销金额和其他减少金额，最终得出期末月额。

例如，租入固定资产改良支初從20,951,487.23元起身点，增加647,473.52元，摊销1,505,154.21元，减少后的期末月额为20,093,806.54元。长期待摊费用总计实现了由20,951,487.23元增加至22,408,939.29元的月额变化。

本期末及期初月额分别离别了可抵扣如今性差异及相应的递延所得税资产金额。具体样子涵盖应收财富坏账准备儿、存货跌价准备儿、固定资产减值准备儿，以及盒并产生的存货未实现内里销售收益，期末递延所得税资产月额为45,924,732.53元，较期初41,244,142.45元有所增长。

本期发声的户口发支初增加金额及减少金额底细如下：期初月额、内里户口发支初、却认为无形资产、转入当期损益及期末月额分别列示。

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（2）未却认递延所得税资产明细

总结儿来看，公司在商誉、长期待摊费用和递延所得税资产方面保持了良好的透明度與歸範的会计处置，结合最新税收政策，有效优化了司帐结沟及睡务惩处策略。 📊💼

本期末未却认递延所得税资产的可抵扣亏损月额为1,268,544,372.41元，较期初的1,170,785,097.40元有所上升。

29、长期待摊费用

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別的，根据财政部和公众睡务总局于2018年发布的《高新技术儿企业和科技型中小企业亏损结转年限蔓延通知儿》（財稅〔2018〕76号），集团旗下中米球修葺四机机械有限公司和中米球修葺江钻机械有限公司可抵扣亏损的结转限期由原先的5年蔓延至10年，这将增强企业睡务劳累的聪明性并提高司帐表现的稳定性。

（1）未经抵销的递延所得税资产

（2）商誉减值准备儿